Als zelfstandige of ondernemer denk je waarschijnlijk veel na over hoe je jouw bedrijf kunt laten groeien. Maar hoe zit het met jouw persoonlijke financiële toekomst, vooral als het gaat om pensioen? Daarom willen we het hebben over twee krachtige tools voor pensioensparen: het vrij aanvullend pensioen voor zelfstandigen (VAPZ) en de individuele pensioentoezegging (IPZ).
Wat houdt pensioensparen in en hoe werkt het?
Pensioensparen is een uitstekende manier om naast je reguliere pensioen een extra financiële buffer op te bouwen. De Belgische overheid ondersteunt deze vorm van sparen met aantrekkelijke fiscale voordelen. Het unieke aan pensioensparen is dat jij zelf bepaalt hoeveel je spaart en op welke manier je dit doet. Er zijn twee hoofdopties beschikbaar voor pensioensparen: de pensioenspaarrekening en de pensioenspaarverzekering.
Pensioenspaarrekening: Deze optie kan potentieel hogere rendementen bieden omdat je geld wordt belegd in aandelen en obligaties. Het rendement hangt echter af van de marktprestaties, wat betekent dat het waarde van je spaargeld kan fluctueren. Voor jongere spaarders kan dit bijzonder aantrekkelijk zijn, omdat er meer tijd is om eventuele marktschommelingen op te vangen en te herstellen.
Pensioenspaarverzekering: Voor degenen die stabiliteit zoeken, is de pensioenspaarverzekering een veiliger alternatief. Hierbij ontvang je jaarlijks een gegarandeerd minimumrendement. Afhankelijk van de resultaten van de verzekeraar kan hier nog een winstbonus bovenop komen. Dit type pensioensparen is ideaal voor wie dichter bij de pensioenleeftijd staat of minder risico wenst te nemen.
Maximale inleg en fiscale voordelen van pensioensparen
In 2024 zijn er specifieke maximale inlegbedragen vastgesteld voor pensioensparen, elk met zijn eigen fiscale voordelen:
- 1,020 inleg: Kies je voor een jaarlijkse inleg van €1,020, dan profiteer je van een belastingvermindering van 30%. Dit betekent een direct fiscaal voordeel van €306.
- €1,310 inleg: Bij een hogere inleg van €1,310 geniet je van een belastingvoordeel van 25%, wat resulteert in een vermindering van €327,50 op je belastingen.
Wat is VAPZ?
Het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ) is een van de meest fiscaal aantrekkelijke pensioenspaarformules voor zelfstandigen in België. Met VAPZ kun je elk jaar een deel van je netto-inkomen opzijzetten voor later, wat niet alleen zorgt voor een mooi pensioenpotje maar ook voor aanzienlijke fiscale voordelen nu.
Voordelen van VAPZ
- Fiscaal voordeel: De bijdragen aan je VAPZ zijn volledig aftrekbaar als beroepskost, wat betekent dat je minder sociale bijdragen betaalt en je belastbaar inkomen verlaagt.
- Flexibele bijdragen: Je kunt jaarlijks tot 8,17% van je netto belastbaar inkomen van drie jaar eerder inleggen, met een maximum van ongeveer €3.302,77 (voor het jaar 2023).
- Lage beheerskosten: VAPZ-fondsen hebben doorgaans lage beheerskosten, wat ze een efficiënte investering maakt.
- Aanvullend pensioenkapitaal: Op de pensioenleeftijd krijg je het gespaarde kapitaal uitbetaald, wat een mooi aanvullend pensioen vormt.
Wat is IPZ?
De Individuele Pensioentoezegging (IPZ) is een pensioenoplossing voor bedrijfsleiders van een vennootschap. Het laat je toe om een aanvullend pensioen op te bouwen bovenop de VAPZ en eventuele andere pensioenplannen.
Voordelen van IPZ
- Belastingefficiëntie: Bijdragen aan het IPZ zijn volledig aftrekbaar als bedrijfskost, wat je vennootschap een direct fiscaal voordeel oplevert.
- Hoge bijdragen mogelijk: Je kunt aanzienlijk meer sparen via IPZ dan via VAPZ, wat bijzonder interessant is voor wie een hoger pensioen wil opbouwen.
- Bescherming bij overlijden: In geval van overlijden vóór de pensioenleeftijd, zorgt het IPZ voor een kapitaal dat uitgekeerd wordt aan je nabestaanden, wat extra financiële zekerheid biedt.
Waarom Kiezen Voor VAPZ of IPZ?
Langdurig financieel voordeel
Door te kiezen voor VAPZ of IPZ, zorg je niet alleen voor een comfortabeler pensioen, je geniet ook meteen van fiscale voordelen die je huidige financiële situatie verbeteren. Dit dubbele voordeel maakt deze pensioenoplossingen bijzonder aantrekkelijk.
Flexibiliteit en zekerheid
Door te kiezen voor VAPZ of IPZ, zorg je niet alleen voor een comfortabeler pensioen, je geniet ook meteen van fiscale voordelen die je huidige financiële situatie verbeteren. Dit dubbele voordeel maakt deze pensioenoplossingen bijzonder aantrekkelijk.
Pensioensparen: Wij helpen je op weg
Door te kiezen voor VAPZ of IPZ, zorg je niet alleen voor een comfortabeler pensioen, je geniet ook meteen van fiscale voordelen die je huidige financiële situatie verbeteren. Dit dubbele voordeel maakt deze pensioenoplossingen bijzonder aantrekkelijk.
Wil je meer weten over hoe je effectief kunt beginnen met het opbouwen van je pensioen via VAPZ, IPZ, of andere pensioenregelingen? Neem dan contact met ons op. Wij helpen je graag met persoonlijke begeleiding en advies op maat, zodat je optimaal gebruik kunt maken van de fiscale voordelen en zorgt voor een financieel zekere toekomst.
Conclusie
Begin vandaag nog met het plannen van je toekomst. Met de juiste strategieën en ondersteuning van Tudors Accountancy kun je niet alleen genieten van een fiscaal voordeel nu, maar ook van een geruststellende zekerheid later.